-
Ежегодно граждане осуществляют миллиарды переводов друг другу с карты на карту. Законом установлено, что банки контролируют переводы клиентов с целью противодействия мошенникам и легализации преступных доходов.
-
Финансовые учреждения отслеживают каждый платеж на сумму от 600 тысяч рублей.
-
Ниже приводим случаи, когда банк может рассматривать операции, совершенные физическим лицом, как сомнительные:
-
* более 30 переводов в сутки;
-
* переводы адресованы более 10 различным получателям — физическим лицам в день;
-
* более 50 получателям в месяц;
-
* операции по зачислению средств между физическими лицами на сумму от 100 тысяч рублей в сутки;
-
* более 1 млн рублей в месяц;
-
* операции по зачислению и списанию средств, проводимые в течение 12 часов;
-
* слишком быстрый последующий перевод только что зачисленных на счет средств.
-
Осуществляя финансовый контроль, банки при этом не имеют обязанности передавать в налоговую службу сведения о переводах, которые имеют признаки подозрительных, например, в плане возможного ухода физического лица от уплаты налогов.
-
Однако, если у налоговой инспекции есть основания полагать, что гражданин имеет доход от нелегальной предпринимательской деятельности или неоплаченные суммы налогов с доходов, в отношении него может быть организована проверка, в рамках которой в банк направляется электронный запрос о движении средств на счетах клиента.
-
В ответ на такой запрос кредитная организация направляет выписки по счетам, содержащие операции физического лица. Выписки поступают обезличенными, то есть не содержат данных отправителей и получателей переводов.
-
Только в этом случае налоговая инспекция получает доступ к информации о всех финансовых операциях физического лица. Анализ переводов с карты на карту является одним из направлений проверки наряду с изучением документов, опросов свидетелей и другой входящей информации, свидетельствующей об уклонении гражданина от уплаты налогов.
-
Если налоговая инспекция установит систематическое получение прибыли, то доначислит соответствующие налоги и пени.
-
Рекомендуем гражданам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без официальной регистрации, оформить самозанятость. В таком случае предприниматели смогут не переживать за поступление денежных средств на карту в качестве платы за оказанные услуги. Например, переводы от физических лиц — частое явление для мастеров сферы бытовых услуг и услуг красоты или арендодателей при приеме ежемесячной платы за жилье.
-
Таким образом, как мы видим, банки сообщают информацию о движении денежных средств на счете физического лица только в отдельных случаях, но напомним, какие сведения, согласно действующему законодательству банки обязаны сообщать в Федеральную налоговую службу:
-
— информацию об открытии, закрытии и изменении банковского счёта каждого гражданина;
-
— о начисленных за год процентах по вкладам и остатках на счетах.
-
Если вам нужна помощь в разрешении проблемных вопросов, связанных с организацией ведения вашего бизнеса, обращайтесь в нашу юридическую компанию Ф-Групп. Опытные юристы обязательно найдут оптимальное решение и окажут поддержку в случае возникновения спорных ситуаций с налоговой службой или банками.
